案防工作是农村信用社稳健经营、提高效益的一项重要工作，是农村信用社实现可持续发展的重要保证。如何有效推进农村信用社案件防范，笔者认为，要树立审慎经营的科学发展观，坚持以“人防人治”的方针，从加强全员思想、制度、技术防范入手，建立“自控、互控、监控”的立体防范体系，有效预防和遏制各类案件发生，为业务发展提供卓有成效的保障。

        （一）重业务轻管理，制度执行不力。基层农村信用社的管理层，过分强调业务拓展，片面追求业务指标，放松内控防范。少数管理人员风险意识淡薄，以信任代替制度，以习惯代替制度，以情面代替纪律，忽视制度执行，“人情大于制度”的现象、对违规行为采取“大事化小”的态度和对“擦边球”视而不见等现象屡见不鲜，致使内部控制形同虚设。部分基层网点忽视对员工的政治思想教育，对案件防范教育有抵触情绪，法制教育不到位。部分一线员工不照章办事，风险防范和自我保护意识淡薄。

        （二）检查监督手段落后，内控效能逐级弱化。县级联社“三会”治理与现实执行地矛盾，监事长的职权实际处于理事会领导之下，难以处理经营管理违规问题。同时对网点检查监督方式归纳起来有“五多五少”现象：现场检查多，对存在问题进行辅导的少；对一线操作人员检查多，对主管层和负责人检查监督少；对操作员工处罚的多，对管理者责任追究的少；追究领导责任避重就轻的多，重罚的少；对基层网点的违规违章行为提出整改的多，持续有效进行整改落实的少。有了这“五多五少”，势必造成检查再监督流于形式，内控效能逐级衰减。

        （三）业务培训滞后，产生操作“盲点”。目前，农村信用社普遍处于业务繁忙、人手紧张的状况，员工脱产进行系统性业务培训和法制培训的机会较少，多数网点仍旧沿袭“师父事业徒弟”的原始培训模式，一些员工不能精准把握业务操作规程的细节，同样的问题或类似的问题“屡查屡犯”。而作案人却都是些“聪明人”和“有心人”，他们往往会利用同事执行操作流程的疏漏点乘机作案。

        （四）员工作为动态分析和管理不到位。分析浠水城区信用社肖寒案件的案情，我们不难看出，肖寒本人或家属有经商办企业的经历，有赌博等不良行为。由于对员工行为动态分析流于形式，疏于“八个小时以外”的监督，这些异常行为并未引起关注，从而失去案前防范的有利时机，更失去了教育员工，挽救员工的机会。

        （一）坚持以审慎经营为目标。农村信用社要从建立风险管理长效机制的高度，充分认识遏制案件发生的重要性。高度重视农村信用社各项业务中存在的风险点，根据业务的发展及时分析风险产生的新特点，正确处理好业务发展与风险控制的关系，纠正片面追求业务发展而忽视风险防范的倾向。正确处理好竞争与规范、短期效益与长期效益、改革创新与防范风险的辩证关系。

        （二）坚持以自控思想教育为主。案件防范必须以人为本，要从抓员工思想政治教育、法纪法规教育、案件案例分析教育入手，增强教育的针对性和有效性，筑牢依法合规经 营的思想道德防线，使广大员工不犯错误和少犯错误，发挥综合治理的整体效能。

        一是要强化员工政治思想教育，不断提高员工思想政治素养。要定期不定期地抓好员工的思想品德教育，要求员工树立社会主义荣辱观，做到品行端正，作风优良；要求干部树立正确的权力观，做到正确使用权力，不滥用职权，金钱面前不动心，人情面前不徇情。要组织开展以“改变老习惯，建立新秩序”为主题的思想教育活动，在思想上树立案件防范的屏障。

        二是要强化员工法律法规教育，不断提高员工的法律意识。要对员工经常性地开展法纪教育，使员工做到知法、懂法、守法、用法。让每个员工都知道在处理业务时的重要操作环节所应承担的责任，做到居安思危，警钟常鸣。

三是要强化职业培训，打造科学的内控文化。全面提高员工特别是基层网点负责人和重要岗位员工的业务素质和精神境界。要强化风险管理，增强员工遵纪守法与合规经营的意识，引导树立“违规就是风险”、“安全就是效益”、“守法就是信誉”的经营理念，培养诚实守信的职业操守，使合规文化有效发挥防控案件的积极作用。

        （三）坚持以互控制度为保障。制度是规范行为的保证，是相互控制的基础。农村信用社发生的大部分案件，都是由于没有履行岗位制度，甚至以无原则的相互信任代替各种规章制度，造成岗位制约机制形同虚设，从而引发案件。农村信用社要在内控制度建设上下功夫，健全规章制度，严格内部管理。坚持不折不扣的“双线追责，上收一级”强化制度执行力。

        一是加大制度执行力。制度的效应关键体现在执行。农村信用社案件高发的原因，虽有其制度不完善的问题，但关键还是在于制度执行力不强、执行效果差。完善制度是一项长期的任务，需要与时俱进，根据业务发展和政策变化适时做出调整。相比之下，强化制度执行更为迫切，更具现实性。坚决杜绝以信任、习惯代替制度规定和有章不循、违章操作的行为，绝不允许因怕麻烦、图省事，而违规操作、简化工作程序，自觉把“铁规章”落到实处。

        二是加大制度执行力建设。形成用制度规范和靠制度用人管人的机制，理顺农村信用社“三会”体制，督促监事长有所作为，摆正位置，不断提高案件防控的制度化、规范化管理水平。对查出的违规违制的单位和个人，要严格按照有关规定予以处罚，要行政处分、经济处罚并用，造成重大损失的要移交司法机关追究刑事责任，做到决不留情面，达到惩前毖后的目的。

        三是健全问责制。联社要明确分管负责，真正建立横向到边、纵向到底的案件防控网络，形成一级抓一级、层层抓落实的工作机制。一旦出现问题，除对违规直接责任人进行严格的责任追究外，还要对各级领导和管理部门及岗位监督人员严格追究责任。联社要紧跟业务变化，梳理制度流程，不断修订完善已出台的各类制度，扩大内控制度的覆盖面，细化业务操作流程，切实堵塞制度和管理漏洞。同时，在新业务、新技术推广前，必须坚持制度先行原则，在有效控制风险的基础上实施。

        （四）坚持以监控技术为手段。农村信用社硬件设施的配置，尽可能采用先进设备，业务经营可实行电脑联网操作，与会计集中事后监督中心系统审核同步，营业场所、金库、值班监控实行24小时监控；要与当地公安派出所建立电子报警系统，把防范工作置于群防群治之中，有效避免基层信用社因人员不够，硬件设施不到位而出现漏洞，达到预防案件发生的良好效果。

        一是加强审计检查。对经营活动在进行常规审计的同时，还要开展多种形式的专项审计、重点审计，及时发现问题，预防内部员工利用职务、工作之便作案。加大对内控制度的执行情况的检查力度，采取定期普查、不定期抽查、临时突击检查等多种形式，督促员工坚持制度、按规定操作。在审计检查中要做到“七个结合”和“六查六看”，“七个结合”为全面检查与重点检查相结合，定期检查与不定期检查相结合，自查与互查相结合，业务部门检查与监督部门检查相结合，批评教育与严肃处理相结合，平时检查与假日检查相结合；“六查六看”为查思想，看防范意识树立的牢不牢，看是否有麻痹大意的失职行为；查规章制度及其执行情况，看有无违章操作和防范漏洞；查思想品德，看有无触犯高压线的行为；查现金、凭证和道德风险防范，营业场所的安全防范设施，看防范的软硬件是否齐全无漏洞；查会计结算过渡性科目，看印章、单证凭据、卡、押是否妥善保管，帐务处理是否准确无误，各种登记是否完善；查员工行为规范，看有无违章违纪行为。通过“七个结合”和“六查六看”，使一切防范措施真正落实到位，检查监督行之有效。

        二是加强“十种人”重点监控。将员工行为动态管理做到制度化、规范化、经常化、预警化，要学会利用一些蛛丝马迹观察事物，了解员工的思想行为变化情况。特别是八小时以外的行为，要明察暗访，提高警惕性，随时掌握他们的思想动态，一旦发现有不轨行为要实行更换岗位、强制休假、调离原单位，起到问题早发现、案件早预防的效果。

        三是加强条线尽职机制。联社要科学设置各营业网点岗位，合理配置人员，切实建立责任清晰、相互制约、操作规范的岗位约束机制；明确规定各职能部门对本业务条线应承担的管理职责的制度，落实各级管理人员履行条线管控的责任，把案件防控纳入每一项业务链、每一管理环节日常风险管理之中；鼓励内部诚信举报，不断构建畅通、安全和有效的违规行为举报、处理、保护和奖惩机制，落实专人对各营业网点实时监控，及时发现柜面违规操作、员工脱岗、离岗等现象，有效防范操作风险和刑事治安案件。

总之，农村信用社的案件防范工作是一项综合性的长期工作，需要长期坚持不懈的抓好，不能有丝毫的松懈。同时，案件防范工作不是单枪匹马可以抓好的，它需要各级各部门的密切配合，形成齐抓共管的合力，这样才能真正有效防范各类案件的发生。