麻城市阎河信用社不良贷款余额达1852万元，不良贷款占比高达68%，而到6月末累计清收不良贷款仅为33万元，清收比例1.77%，不良贷款清收进度排名处于末位。为了摸清阎河信用社不良贷款现状，分析清收盘活工作滞后的原因，寻求化解信用风险的对策，近期笔者进行了调查。
一、不良贷款的特点
截至2009年6月末，阎河信用社贷款5689笔，余额2722万元，其中不良贷款5323笔，余额1852万元，不良贷款率68.04％。不良贷款呈现风险程度高，跨度时间长，村组集体贷款占比大、清收难的特点：
（一）不良贷款余额大、占比高。该社不良贷款余额1852万元，占比68.04%，其中可疑961万元，损失891万元,无次级。是麻城联社不良贷款余额过千万元以上的四家信用社之一，不良贷款占比高于麻城联社平均水平34.43个百分点。
(二)不良贷款跨度时间长、单户额小笔数多。不良贷款按发放时间分类， 2004年以前发放的有4896笔，余额1361万元，占比73.49%； 2005年1月1日以后发放的有427笔，金额491万元，占比26.51%。按余额大小分类， 5000元以下的有4546笔，金额562万元，占比30.34%； 5000元至1万元以内的有431笔，金额302万元，占比16.31%； 1万元以上的有346笔，金额988万元，占比53.35%。发放时间最早的一笔为1981年5月12日许光普贷款10元。余额最大的一笔为1997年5月3日张仁建贷款29.21万元。
（三）不良贷款中村集体贷款份额重、风险高。阎河辖内28个村均拖欠农信社贷款，贷款现已全部形成不良。截至调查日，村级集体贷款有1325笔，余额799万元，占不良贷款比例43.14％。结欠农信社贷款最多的村为大周湾村，余额达157万元。所有村集体贷款的方式全部为信用。在承贷方式上，村集体贷款主要有村级集体和个人两种形式，其中以集体名义承贷的有147笔，余额279万元，占比34.92%；以村组干部个人名义的有1178笔，余额520万元，占比65.08%。村级集体贷款按发放时间分类，属于2005年底以前发放的有790万元，占比99%，其中2000年1月1日前发放的有317万元。由于村级集体资金来源不足，农信社贷款的风险防范措施缺失，阎河社村集体贷款收息面低，风险程度高。末次结利息日在2005年底以前的有1286笔，余额766.88万元，其中2002年底以前的有707笔，余额189万元。
（四）不良贷款清收进度缓慢、排位靠后。元至六月份，阎河信用社累计清收不良贷款33万元，比去同期增加5万元，占全年计划任务的10.39%，清收进度低于麻城联社平均水平22.9个百分点。
二、清收处置难的原因
（一）区域经济不强，农信社业务发展不够。阎河镇位于麻城市东北，距城区10公里，版图面积121平方公里，人口46800人。2008年，全镇财政收入472万元，农户人均收入2760元。在地方经济发展缓慢，距离市区近，辖域资金极易流失的情况下，农信社的业务经营发展不快，存贷款规模增长缓慢。2008年末，阎河农信社存款余额6358万元，比年初增加452万元；贷款余额2694万元，比年初减少24万元。
（二）地方信用环境不优，贷户诚信意识不强。近几年来，在地方政府的主导下，镇政府积极开展信用村（组）、信用农户的创建、评议工作，帮助农信社清收盘活不良贷款，打击逃废债行为，但由于工作措施有限，宣传力度不够，阎河镇信用环境未得到有效地提升，部分农户诚信度不强，赖账思想严重。
（三）信贷管理失控，业务经营失真。大量的借新还旧贷款是阎河信用社资产质量恶化的一个重要原因。据统计，现有不良贷款中属于转据的有2375笔，金额1093万元，占比59%。阎河信用社转据主要集中在两个时间段： 2000年至2003年期间，信用社为保全信贷资产对部分到逾期贷款进行了转据，如对清退的农户联络员经手的贷款重新进行债务认定，对原私借公用的村组集体贷款理顺债权债务关系，对村集体积欠的利息办理转贷手续防止资产流失。属于上述三种类型的有1647笔 ，金额474万元，占比25.6%； 2004年至2005年期间的转据，有728笔，金额619万元，占比33.42%。抽查该社1231短期农户贷款科目，仅白塔管理区换据贷款317笔，金额133.7万元，贷款期限设定为1至3年，换据后贷款余额基本没有减少。
（四）清收手段不硬，效果不理想。自2006年以来，麻城市联社强化了贷款管理，采取了责任清收、依法清收、集中清收等措施和办法，阎河信用社由于资产板结，质量低下，信用环境较差，以及信用社清收措施办法执行的不彻底，不到位，3年来，累计清收不良贷款565万元，其中：2006年242万元、2007年263万元、2008年60万元，不良贷款绝对额2008年末比2006年末仅下降24万元。
（五）岗位调整及管理措施未落实，人员结构未优化。麻城联社对阎河信用社主任没有及时调整，原信用社主任对不良贷款的清收管理工作主动性不够，抱有“守摊子”思想，管户信贷员“上行下效”也不愿在清收盘活上多花心思和气力，麻城联社年初制定的信贷管理、考核办法、清收盘活等措施和办法在阎河社未得到有效地落实。同时，该社存在外勤人员年龄结构偏大，人员配置不足的问题，在现有7名外勤岗位中正副主任共3人，信贷内勤1人，专职管户信贷员只有3人。外勤人员年龄在45岁以上的有3人。
三、风险化解对策
（一）加大督导监测力度，切实化解信贷风险。一是加强领导。麻城联社要指定一名班子成员挂社督导，全面负责不良贷款的清收和督办工作。阎河信用社要逐笔、逐户对存量不良贷款的收回可能性、清收方式、清收结果进行分析，制订具体的降比工作方案，提出有针对性的化解、处置措施。二是加强监测。市、县联社要将阎河信用社纳入重点监测对象，按月对业务经营、不良贷款清收进行监测，持续跟踪不良贷款的清收处置情况。
（二）加大清收盘活力度，加快清收处置进度。阎河信用社不良贷款余额大、占比高、沉淀时间长，农信社要抓紧清收处置。要对不良贷款客户进行梳理分类，依类施策，分类处置。一是领导包户清收。联社包社领导包不良贷款最大户，信用社主任、副主任包不良贷款前10户参与清收。二是追责清收。对2005年以来发放的不良贷款逐笔进行责任认定，落实清收责任人，限定清收时限，实行责任追究和扣薪清收。对已调出本社的贷款责任人要实行召回，集中精力、规定时间、规定任务抓清收。三是实行奖励及让利清收。对2005年以前发放的不良贷款，信用社要制定清收奖励政策，采取打包处置、单笔卖断等形式，鼓励内部员工和社会人员实行一次性卖断。对1000元以下的小额贷款信用社要启动让利清收机制，实现销户清收。四是增贷化解清收。对一些信誉度较好，经营暂时困难的贷款户，农信社要提供延期，给予优惠利率或给予再贷款支持，化解不良。五是灵活清收处置村级不良贷款。要摸清村组集体资产，及时掌握国家化债政策信息，拍卖村集体“机动地”或“三荒地”、经济林等经营权或利用国家普九教育以及农田水利等基础设施的债务化解政策，积极争取国家补偿资金，归还农信社贷款。信用社要对乡镇政府、村委会等直接或间接清收人员给予奖励，调动社会力量清收村组贷款。六是依法清收。对一些赖债户、钉子户，农信社要加大打击力度，运用法律手段清收。
(三)加大落实力度，完善内部约束机制。阎河信用社要在追责、考核、作风建设的花气力，加大制度的落实力度。一是加大责任追究力度。落实到期未收回贷款责任追究制度，对到期贷款收回率未达标的责任个人加大责任追究力度，下达限期清收时限，落实扣发工资性收入、取消信贷营销资格等制裁措施，督促责任人抓好责任贷款的清收。对到期未收回贷款金额大、贷款存有风险的，要提交到联社风险资产经营部集中清收。二是加大考核力度。加大清收盘活不良贷款的考核权重，提高清收盘活考核工资基数，进一步明确清收盘活不良贷款奖励标准，调动信贷人员清收盘活工作的积极性和主动性。三是加强作风建设。要强化作风建设，组织实施晨会制、工作例会制、考勤签到制等管理办法，扭转员工疲沓的工作作风，提高工作效率。实行员工“三收”进度上墙公布，工资考核按月公开，后进员工约见谈话等措施，进一步鼓励先进，鞭策后进。同时还要及时总结、宣传和推广信贷管理中的尽职履责、克难攻坚清收的典型个人和措施办法，发挥典型的引导和带动作用。
（四）扩大存贷款规模，加快业务发展。在立足清收盘活存量不良的基础上，要树立发展意识，积极做大负债、做活资产、提高经营效益，逐步提升化解不良贷款的能力。一是要大力组织资金，加大职工责任揽存考核力度，做好柜面优质服务，完善存款考核机制，提高资金规模。二是要抓好信贷营销。在完善信贷管理，实现风险可控的情况下，加大信贷营销力度，努力扩大贷款规模，通过优质资产的不断扩张来稀释不良贷款。三是提高经营效益，增强拨备能力。增加经营效益，提取贷款专项准备，积极核销呆账，减少不良。
（五）优化金融服务，改善信用环境。要发挥自身优势，进一步优化金融服务手段，建立信用环境创建的长效机制。一是积极向地方政府汇报，说明改善金融生态环境与农信社资产质量，支农资金和发展地方经济与参与盘活不良贷款的因果及利益关系，进一步落实工作措施，帮助农信社清收盘活不良贷款；二是抓好信用农户和信用村组的评定工作。三是积极为信用农户和村组提供金融服务，在贷款投放、资金结算上提供高效、优质的金融服务。四是运用各种手段打击逃废债行为。